مدیریت نقدی ، مؤلفه ها ، مزایا و مضرات

مدیریت نقدی به فرایند مدیریت جریان نقدی یک شرکت اشاره دارد تا اطمینان حاصل شود که پول کافی برای انجام تعهدات کوتاه مدت و تأمین بودجه عملیات روزانه در دسترس است. مدیریت مؤثر پول نقد شامل بهینه سازی زمان ورود و جریان های نقدی ، به حداکثر رساندن بازده دارایی های نقدی و به حداقل رساندن خطر ضرر یا سرقت پول نقد است.

مؤلفه های مدیریت نقدی:

• پیش بینی جریانهای نقدی: یکی از مهمترین جنبه های مدیریت نقدی ، پیش بینی دقیق جریان و جریان های نقدی است. این شامل تخمین میزان دریافت پول از مشتریان ، چه زمانی دریافت می شود ، و چه مقدار پول نقد برای تأمین کنندگان ، کارمندان و سایر طرف ها پرداخت می شود. پیش بینی جریان نقدی برای اطمینان از وجود پول نقد کافی برای تحقق تعهدات کوتاه مدت و برای برنامه ریزی سرمایه گذاری ها و هزینه های بلند مدت بسیار مهم است.
• مدیریت مطالبات قابل دریافت: یکی دیگر از مؤلفه های اصلی مدیریت نقدی ، مدیریت حساب های دریافتنی است که به پولی که توسط مشتریان خود به یک شرکت بدهکار است اشاره دارد. این شامل نظارت بر پیری حساب های دریافتنی ، پیگیری با مشتریانی است که مانده های برجسته ای دارند و برای جمع آوری پرداخت در حساب های معوقه اقدام می کنند.
• مدیریت پرداخت ها: مدیریت نقدی همچنین شامل مدیریت حساب های قابل پرداخت است که به پولی که یک شرکت مدیون تأمین کنندگان و سایر فروشندگان است ، اشاره دارد. این شامل مذاکره در مورد شرایط پرداخت مطلوب با تأمین کنندگان ، نظارت بر پرداخت موعد مقرر و استفاده از تخفیف های اولیه پرداخت در صورت امکان است.
• سرمایه گذاری پول نقد: شرکت ها می توانند با سرمایه گذاری اضافی در سرمایه گذاری های کوتاه مدت مانند صندوق های بازار پول ، گواهی سپرده و صورتحساب خزانه ، بازده سهام نقدی خود را بدست آورند. این به حداکثر رساندن بازده دارایی های نقدی کمک می کند و می تواند منبع درآمد دیگری برای شرکت فراهم کند.
• مدیریت مانده های نقدی: مدیریت نقدی همچنین شامل مدیریت مانده های نقدی برای اطمینان از وجود پول نقد کافی برای انجام تعهدات کوتاه مدت است ، در حالی که از دارایی های اضافی نیز جلوگیری می کند که می تواند برای نگهداری هزینه داشته باشد. این شامل نظارت بر مانده های نقدی به طور منظم ، تعیین اهداف نقدی و استفاده از حساب های جابجایی نقدی برای انتقال خودکار پول نقد اضافی به حساب های سرمایه گذاری با بازده بالاتر است.
• به حداقل رساندن تلفات نقدی: سرانجام ، مدیریت نقدی شامل اقدامات برای به حداقل رساندن خطر ضرر یا سرقت پول نقد است. این شامل اجرای کنترل های داخلی برای جلوگیری از کلاهبرداری و سرقت ، استفاده از روشهای ایمن در زمینه حمل و نقل و اطمینان از امنیت و ذخیره صحیح پول نقد است.

مزایای مدیریت نقدی:

• نقدینگی بهبود یافته: مدیریت موثر پول نقد تضمین می کند که یک شرکت پول کافی برای تحقق تعهدات کوتاه مدت خود و تأمین بودجه عملیات روزانه داشته باشد. این نقدینگی شرکت را بهبود می بخشد و خطر پیش فرض یا ورشکستگی را کاهش می دهد.
• حداکثر رساندن بازده: با سرمایه گذاری پول اضافی در سرمایه گذاری های کوتاه مدت ، شرکت ها می توانند بازدهی در دارایی های نقدی خود کسب کرده و بازده سرمایه گذاری را به حداکثر برسانند.
• پس انداز هزینه: مدیریت موثر پول نقد همچنین می تواند با کاهش نیاز به وام کوتاه مدت ، به حداقل رساندن هزینه ها و مجازات های پرداخت های دیررس و استفاده از تخفیف های اولیه پرداخت ، منجر به صرفه جویی در هزینه شود.
• بهبود اعتبار سنجی: شرکت هایی که شیوه های مدیریت پول نقد قوی دارند ، به طور کلی توسط وام دهندگان و سرمایه گذاران قابل اعتبار تر تلقی می شوند ، که می تواند منجر به کاهش هزینه های وام و دسترسی بهتر به سرمایه شود.
• تصمیم گیری بهبود یافته: مدیریت نقدی همچنین درک بهتری از الگوهای جریان نقدی و نیازهای نقدینگی کوتاه مدت در اختیار شرکت ها قرار می دهد ، که می تواند تصمیم گیری مؤثرتر را در مورد سرمایه گذاری ، مخارج و تأمین مالی آگاه کند.

مضرات مدیریت نقدی:

• هزینه های فرصت: یکی از مضرات بالقوه مدیریت پول نقد این است که دارایی های اضافی نقدی ممکن است فرصت های از دست رفته برای رشد یا سرمایه گذاری را نشان دهد. شرکت ها باید با تمایل به حداکثر رساندن بازده و سرمایه گذاری در رشد بلند مدت ، نیاز به نقدینگی را متعادل کنند.
• هزینه اجرای: اجرای شیوه های مؤثر مدیریت نقدی ممکن است نیاز به سرمایه گذاری مقدماتی در فناوری ، آموزش و پرسنل داشته باشد که می تواند پرهزینه باشد.
• افزایش ریسک: مدیریت مؤثر پول نقد شامل مدیریت مانده های نقدی و سرمایه گذاری اضافی در سرمایه گذاری های کوتاه مدت است. این فعالیت ها شامل برخی از ریسک ها است و شرکت ها باید برای مدیریت این خطرات به طور مؤثر آماده شوند.
• کاهش انعطاف پذیری: در برخی موارد ، سیاست های مدیریت پول نقد بیش از حد محدود کننده ممکن است توانایی یک شرکت را برای پاسخ سریع به تغییر شرایط بازار یا استفاده از فرصت های جدید محدود کند.
• الزامات انطباق: شیوه های مؤثر در مدیریت نقدی ممکن است مشمول الزامات نظارتی و انطباق باشد ، که می تواند هزینه های اداری و انطباق را برای شرکت ها افزایش دهد.